Det finns två huvudvägar när ett företag inte kan betala skatt eller moms i tid. Den första är anstånd hos Skatteverket, men generella anstånd har blivit ovanliga sedan de tillfälliga coronaanstånden upphörde. Anstånd kan i första hand komma i fråga vid tveksamma eller överklagade belopp, vid deklarationsanstånd och i sällsynta fall vid tillfälliga betalningsproblem, där kraven är mycket höga.
Den andra vägen är ett tillfälligt företagslån, där pengarna ofta kan betalas ut inom några timmar och sedan föras över till skattekontot. Lånet kostar pengar: effektiv ränta är normalt högre och löptiderna kortare än hos traditionella banklån. Det passar därför bara om kassaflödet snabbt förbättras. Obetald skatt kan gå vidare till Kronofogden och ge betalningsanmärkning.
💡 Vår rekommendation
För de flesta som undrar hur ett företag kan lösa en tillfällig skatte- eller momsskuld med ett lån rekommenderar vi Qred Bank.
Qred är specialiserade på snabba företagslån för att täcka momsinbetalningar och skatter, med lånebelopp från 50 000 kr upp till flera miljoner kronor och utan bindningstid. Kreditupplysningen på ägare och företag görs via Creditsafe i stället för UC, men en kreditprövning görs även hos Qred. Eftersom anstånd hos Skatteverket är ovanligt är det klokt att först kontakta Skatteverket om det finns skäl för anstånd, och bara ta lån om ni har en tydlig plan för återbetalningen.
📊 Jämförelse: Ledande långivare av företagslån för skatt och moms
När Skatteverket inte beviljar anstånd, och likviditeten är låst i lager eller kundfordringar, vänder sig många företag till nischbanker och digitala företagslångivare för en tillfällig skattekredit. Tabellen nedan visar de aktörer som är aktiva på den marknaden och vad de har gemensamt.
| Långivare | Inriktning | Utbetalning |
|---|---|---|
| Qred Bank | Snabba företagslån (skattelån) för att täcka momsinbetalningar och skatter | Kan betalas ut samma dag till företagets konto |
| Krea | Förmedlar eller erbjuder snabba företagslån | Kan betalas ut samma dag till företagets konto |
| Froda | Förmedlar eller erbjuder snabba företagslån | Kan betalas ut samma dag till företagets konto |
| Toborrow | Förmedlar eller erbjuder snabba företagslån | Kan betalas ut samma dag till företagets konto |
Effektiv ränta, avgifter och lånebelopp varierar mellan långivarna och sätts efter kreditprövning. Be därför alltid om det fullständiga erbjudandet och jämför effektiv ränta och total kostnad innan du bestämmer dig.
🏦 Qred i korthet
| Egenskap | Uppgift |
|---|---|
| Inriktning | Företagslån för skatt och moms |
| Lånebelopp | Från 50 000 kr upp till flera miljoner kronor |
| Bindningstid | Ingen |
| Kreditupplysning | Creditsafe i stället för UC, på ägare och företag |
| Utbetalning | Ofta inom några timmar |
📋 Vad du lär dig i den här guiden
I den här guiden går vi igenom följande:
- hur skattekontot fungerar och vad som händer när en skuld inte betalas
- när Skatteverket kan bevilja anstånd, och när de inte gör det
- hur ett tillfälligt företagslån för skatt och moms fungerar
- vad ett sådant lån kostar och vilka risker det innebär
- hur du väljer väg på ett ansvarsfullt sätt
🏦 Skattekredit och skattekonto förklarat – från grunden
🏛️ Skattekontot samlar företagets skatter och avgifter
Alla skatter och avgifter som ett företag ska betala samlas på företagets skattekonto hos Skatteverket. Hit hör arbetsgivaravgifter, preliminärskatt och moms. Det gör skattekontot till ett centralt ställe där både inbetalningar och skulder syns, och där förfallodagarna är fasta.
Skatteverket är en prioriterad borgenär. Det betyder att en obetald skatte- eller momsskuld snabbt får konsekvenser, och därför känns likviditetsproblem kring just skatten ofta mer akuta än andra obetalda fakturor.
⏰ Vad händer om skulden inte betalas i tid
Om en skatte- eller momsskuld inte betalas på förfallodagen börjar en kostnadsränta att löpa på skattekontot. Räntan är ofta relativt hög, eftersom den ska fungera som ett incitament att betala i rätt tid.
Skulden kan dessutom lämnas vidare till Kronofogden för indrivning. Myndigheter kan skicka vissa skulder, till exempel skatteskulder, direkt till Kronofogden. De behöver då inte ansöka om betalningsföreläggande och vänta på ett beslut, vilket gör att skulden blir möjlig att driva in direkt.
Resultatet kan bli en betalningsanmärkning och skadad kreditvärdighet för bolaget. Det kan i sin tur göra det svårare att få krediter längre fram.
💳 Vad menas med skattekredit
I vardagen används ordet skattekredit om att få mer tid eller finansiering för att klara en skatte- eller momsinbetalning. I praktiken finns det två vägar. Den första är att be Skatteverket om anstånd, alltså uppskov med betalningen. Den andra är att låna pengar externt, till exempel ett tillfälligt företagslån, och använda dem för att betala skattekontot i tid.
Det är en vanlig situation att pengarna finns i bolaget men är bundna i lager eller utestående kundfordringar. Då kan ett kortvarigt likviditetsgap uppstå även i ett lönsamt företag.
De två vägarna fungerar helt olika. Anstånd prövas av en myndighet och beviljas bara i särskilda fall, medan ett lån är en kreditprodukt med ränta, avgifter och en kreditprövning hos långivaren. I nästa avsnitt går vi igenom vad som faktiskt gäller för respektive väg.
✅ Vad gäller – och vad gäller inte?
Tabellen nedan sammanfattar vanliga situationer och vad som gäller i dem. Ett ⚠️ betyder att utfallet beror på en prövning, antingen hos Skatteverket eller hos en långivare.
| Scenario | Gäller? | Notering |
|---|---|---|
| Generellt anstånd med skattebetalning | ❌ | Möjligheten har minskat kraftigt efter att de tillfälliga coronaanstånden upphörde |
| Beloppet är tveksamt eller beslutet är överklagat | ⚠️ | Anstånd kan prövas, till exempel vid omprövning av skattetillägg eller felaktig beskattning |
| Tillfälliga betalningsproblem | ⚠️ | Kan i sällsynta undantagsfall prövas, men kräver att företaget kan visa en tillfällig kris som går att lösa inom en snar framtid |
| Anstånd med att lämna in skattedeklarationen | ⚠️ | Betalningen kan då i vissa fall skjutas upp tillsammans med deklarationen |
| Skatten eller momsen betalas inte på förfallodagen | ❌ | Kostnadsränta börjar löpa och skulden kan snabbt gå vidare till Kronofogden |
| Tillfälligt företagslån för att betala skatt eller moms | ⚠️ | Långivaren gör en kreditprövning och erbjudandet sätts individuellt |
| Företagslån där kreditupplysningen görs via Creditsafe | ⚠️ | Hos Qred används Creditsafe i stället för UC, men kreditprövning görs ändå |
📝 Så går du tillväga när du vill ansöka om anstånd
Anstånd prövas av Skatteverket, så det är dit du vänder dig först. Beskriv varför du inte kan betala, vilket belopp det gäller och när du kan betala, och var beredd på att kunna visa underlag. Kraven är höga, särskilt om skälet är en tillfällig kris i verksamheten.
Hur ansökan går till i detalj, vilka e-tjänster eller blanketter som gäller och vilka frister som styr framgår av Skatteverkets webbplats. Kontakta dem i god tid före förfallodagen, eftersom en obetald skuld snabbt kan gå vidare.
💰 Vad kostar det?
Kostnaden skiljer sig mycket mellan de olika vägarna. Att jämföra dem på rätt sätt handlar om att titta på hela kostnaden och inte bara på räntan.
| Väg | Vad det kostar | Viktigaste risken |
|---|---|---|
| Anstånd hos Skatteverket | Skatten ska fortfarande betalas, anstånd skjuter bara upp betalningen | Beviljas sällan generellt, så du kan inte räkna med det |
| Obetald skuld på skattekontot | Kostnadsränta som ofta är relativt hög | Skulden kan gå vidare till Kronofogden och ge betalningsanmärkning |
| Tillfälligt företagslån | Effektiv ränta, alltså ränta och avgifter, som normalt är högre än hos traditionella banklån | Korta löptider kräver att kassaflödet snabbt förbättras |
🎯 Det här påverkar kostnaden för ett företagslån
- Lånebelopp. Ju mer du lånar, desto större blir den totala räntekostnaden.
- Löptid. Längre löptid ger lägre månadskostnad men högre totalkostnad, medan kort löptid ger det omvända.
- Effektiv ränta. Den visar hela kostnaden som en årsränta i procent, inklusive avgifter, och är det mått du ska jämföra.
- Avgifter. Uppläggningsavgifter och aviavgifter kan göra lånet dyrare än räntan ger sken av.
- Kreditprövningens utfall. Långivaren sätter räntan individuellt efter prövningen.
- Hur snabbt du kan betala tillbaka. Det är oftast billigast att betala av ett lån snabbt.
💡 Exempel: så slår avgifter mot den effektiva räntan
Exemplet nedan gäller ett konsumentlån och används bara för att visa hur avgifter påverkar totalkostnaden. Det är inte ett företagslån och inte ett erbjudande från någon av långivarna i guiden.
| Post | Belopp |
|---|---|
| Lånat belopp | 5 000 kr |
| Löptid | 2 år (24 månader) |
| Ränta (6 %) | 312 kr |
| Uppläggningsavgift | 300 kr |
| Aviavgift (30 kr per månad) | 720 kr |
| Total återbetalning | 6 332 kr |
| Total kostnad (återbetalning minus lånat belopp) | 1 332 kr |
| Effektiv ränta | 28,72 % |
Den nominella räntan på 6 % ser låg ut, men med avgifter blir den effektiva räntan 28,72 %. Därför ska du alltid be om den effektiva räntan och den totala kostnaden innan du tackar ja till ett lån, även när lånet gäller ett företag.
🎯 Så väljer du rätt väg för skatt och moms
- Ta reda på exakt vad som ska betalas och när. Kontrollera belopp och förfallodag på skattekontot, så att du vet hur akut situationen är.
- Kontrollera om det finns skäl för anstånd. Det kan till exempel gälla ett tveksamt eller överklagat belopp eller ett beviljat deklarationsanstånd.
- Kontakta Skatteverket i god tid. Gör det före förfallodagen och förklara situationen innan skulden hinner gå vidare.
- Gör en kassaflödesbudget. Räkna ut när pengarna från lager eller kundfordringar kommer in och hur snabbt du realistiskt kan betala tillbaka ett lån.
- Jämför långivare på effektiv ränta och total kostnad. Titta på ränta, avgifter, löptid och total återbetalning, inte bara på hur snabbt pengarna kan betalas ut.
- Läs avtalet noga. Fråga långivaren om allt du inte förstår innan du skriver under.
- Ha en plan om det går sämre än väntat. Kontakta långivaren i god tid om du får svårt att betala, så att ni kan komma överens om en avbetalningsplan.
⚠️ Låna ansvarsfullt
Ett lån för att betala skatt är ett nytt lån som ska betalas tillbaka, och det löser inte själva likviditetsproblemet. Låna bara det belopp du faktiskt behöver och bara om du har en trovärdig plan för återbetalningen. Ta inte nya lån för att lösa gamla lån, eftersom det ofta är vägen in i långvarig skuldsättning.
Gör en budget innan du ansöker och se till att du klarar betalningarna även om intäkterna sjunker eller räntan ändras. Lånet kostar ränta, avgifter och eventuella förseningsavgifter.
Om du är enskild näringsidkare och dina skulder växer kan kommunens budget- och skuldrådgivning hjälpa dig. Den finns i alla kommuner och är kostnadsfri. Du kan också läsa mer hos Konsumentverket och Hallå konsument om hur du hanterar skulder och undviker nya.
❓ Vanliga frågor
🔄 Vad är skillnaden mellan anstånd och ett lån för skatt?
Anstånd är ett uppskov med betalningen som prövas av Skatteverket och som bara beviljas i särskilda fall. Ett lån är en kreditprodukt från en långivare med ränta, avgifter och kreditprövning. Med anstånd skjuter du upp betalningen till myndigheten, medan du med ett lån i stället får en skuld till en annan part.
🚫 Kan jag få generellt anstånd med skatten?
Det är ovanligt. Sedan de tillfälliga coronaanstånden upphörde har möjligheten att få generellt anstånd med skattebetalning minskat kraftigt. Anstånd prövas i stället i särskilda situationer, och du bör inte räkna med att få det.
📝 När kan Skatteverket bevilja anstånd?
Anstånd kan komma i fråga vid tveksamma belopp, till exempel när ett beslut har överklagats eller vid omprövning av skattetillägg. Det kan också prövas vid deklarationsanstånd och i sällsynta fall vid synnerliga skäl eller tillfälliga betalningsproblem. Kraven är då mycket höga, och utfallet beror på Skatteverkets prövning.
⏰ Vad händer om jag inte betalar skatt eller moms i tid?
En kostnadsränta börjar löpa på skattekontot, och skulden kan snabbt lämnas vidare till Kronofogden för indrivning. Det kan leda till betalningsanmärkning och skadad kreditvärdighet för bolaget. Kontakta Skatteverket så tidigt som möjligt om du ser att du inte kommer att klara betalningen.
📈 Vad är kostnadsränta på skattekontot?
Kostnadsränta är den ränta som börjar löpa på skattekontot när en skuld inte betalas i tid. Den är ofta relativt hög eftersom den ska fungera som ett incitament att betala på förfallodagen. Aktuell räntenivå hittar du hos Skatteverket.
⚡ Hur snabbt kan ett företagslån betalas ut?
Hos aktörer som Qred, Krea, Froda och Toborrow kan pengarna ofta betalas ut inom några timmar, och i vissa fall samma dag, till företagets konto. Därefter kan du föra över dem till skattekontot. Utbetalningstid är en sakuppgift och ingen garanti, eftersom den beror på kreditprövningen och att alla uppgifter är på plats.
💵 Vilka lånebelopp erbjuder Qred?
Qred uppger lån från 50 000 kr upp till flera miljoner kronor, utan bindningstid. Vilket belopp du faktiskt kan få beror på kreditprövningen av dig som ägare och av företaget. Be alltid om det fullständiga erbjudandet och jämför den effektiva räntan och den totala kostnaden.
🛡️ Görs kreditprövning även om kreditupplysningen inte sker via UC?
Ja. Hos Qred används Creditsafe i stället för UC för kreditupplysning på ägare och företag, men en kreditprövning görs ändå. Långivare kontrollerar generellt att du kan betala ränta och amortering innan de beviljar ett lån, och många kreditupplysningar kan påverka kreditvärdigheten.
🧮 Varför ska jag jämföra effektiv ränta?
Den effektiva räntan visar den totala kostnaden för lånet som en årsränta i procent, inklusive avgifter som uppläggningsavgift och aviavgift. Den nominella räntan visar bara avgiften för att låna pengarna. Därför ger den effektiva räntan en mer rättvisande bild av vad lånet kostar, och den är högre än den nominella.
⚖️ Är det en bra idé att ta ett nytt lån för att betala en skatteskuld?
Det beror på situationen. Ett lån kan undvika Kronofogden och betalningsanmärkning, men det är ett nytt lån som ska betalas tillbaka med ränta och avgifter. Det passar bara om kassaflödet snabbt förbättras, till exempel när pengar är bundna i kundfordringar som snart betalas. Låna inte mer än du behöver.
🤝 Vad gör jag om jag inte klarar återbetalningen av lånet?
Kontakta långivaren så tidigt som möjligt och försök komma överens om en avbetalningsplan. Missade betalningar kan ge förseningsavgifter, och kostnaden växer då snabbt. Som enskild näringsidkare kan du också vända dig till kommunens budget- och skuldrådgivning, som är kostnadsfri.
🏆 Sammanfattning
De viktigaste lärdomarna är att skattekontot samlar företagets skatter och avgifter och att obetald skatt snabbt kan gå vidare till Kronofogden. Generella anstånd är ovanliga, men anstånd kan prövas vid tveksamma belopp, deklarationsanstånd och i sällsynta fall vid tillfälliga betalningsproblem. När anstånd inte är möjligt är ett tillfälligt företagslån ett alternativ, men det har normalt högre effektiv ränta och kortare löptid än banklån.
Jämför alltid effektiv ränta och total kostnad, gör en kassaflödesbudget och låna inte mer än du behöver. Kontakta Skatteverket tidigt och ta hjälp av budget- och skuldrådgivning om skulderna växer.
Räntor, avgifter och villkor ändras löpande, och din slutliga ränta sätts individuellt efter kreditprövning. Verifiera alltid aktuell information direkt hos långivaren innan du ansöker. Att låna kostar pengar — se över din ekonomi och ditt återbetalningsutrymme innan du tar ett lån.
Om författaren
